1. مقدمه
2. تعریف اصطلاح
3. تاریخچه و مفهوم پول‌شویی
3.1. تاریخچه جرم پول‌شویی
3.2. تعریف جرم پول‌شویی و ارکان تحقق آن
3.2.1. عمل مرتکب (عنصر مادی جرم)
3.2.2. علم مرتکب (عنصر معنوی جرم)
3.3.2.3. عنصر قانونی جرم پول‌شویی
3.2.4. مراحل، خصوصیات و اهداف جرم پول‌شویی
3.2.4.1. مراحل جرم پول‌شویی
3.2.4.2. ویژگی‌های جرم پول‌شویی
3.2.4.3. اهداف مجرمین از انجام جرم پول‌شویی
4. شبکه جامع پول‌شویی
5. مجموعه پول‌شویی
6. تعیین حدود پول‌شویی
7. تهدید چیست؟
8. سطوح مختلف مدیریت پول‌های مجرمانه
9. مدیریت پول‌های مجرمانه محسوس (مشهود)
10. رسیدگی به پول‌های حاصل از عملیات مجرمانه
11. خارج کردن پول‌های غیرقانونی
12. پنهان‌سازی مالک (مالکیت واقعی)
13. توجیه کاذب
14. سطح و میزان دامنه نفوذ
14.1. نفوذ مفسدانه
14.2. شرایط روزهای بارانی
14.3. سبک زندگی
14.4. مصادیق مربوط به اشخاص حقوقی
14.5. سوءاستفاده از شخصیت‌های حقوقی
ضرورت وجود بانک‌ها در بازارهای سرمایه‌ای
ساره حبشی ـ فاطمه گرجی ـ محمود باقری
1. مقدمه
2. ماهیت و خصوصیت بانک‌ها
2.1. یافته‌های اقتصادی تفصیلی
2.2. ماهیت بانک‌ها در مفهوم واسطه‌های مالی
2.2.1. آیا بانک‌ها صرفاً واسطه‌های مالی هستند؟
2.2.2. هزینه معاملاتی و ظهور بانک‌ها
2.2.3. بانک‌ها به‌عنوان تولیدکنندگان اطلاعات
3. روابط بانکی و شبکه بانکی
3.1. بانک مرکزی
3.2. روابط بانکی
3.3. روابط بانکی بین‌المللی و بانک کارگزار
3.4. شبکه بانکی بین‌المللی
3.4.1. ماهیت شبکه بانکی بین‌المللی
3.4.2. شبکه جهانی ارتباطات مالی بین بانکی
3.4.3. طرح عضویت ایران در شبکه سوئیفت
ارزهای رمزی
مونا مدرس راد ـ محمود باقری
1. مقدمه
2. پدیده ارزهای مجازی
2.1. تعاریف و سنخ‌شناسی
2.2. بازار ارز رمزی و سهم بازار
2.3. پیشینه تاریخی و ظهور زنجیره بلوک
2.4. مرور کلی وضعیت حقوقی ارزهای رمزی در سراسر جهان
3. چالش‌های ایجادشده توسط ارزهای مجازی در مورد پول‌شویی
3.1. ریسک پول‌شویی در اثر استفاده از ارزهای مجازی
3.2. محرک‌های پول‌شویی با استفاده از ارزهای مجازی
3.2.1. گمنامی
3.2.2. دیجیتالی کردن بازار سیاه
3.2.3. ماهیت فرامرزی شبکه
3.2.4. سرعت معاملاتی و نبودن واسطه‌ها
3.2.5. عدمِ‌قابلیت فسخ
3.2.6. فقدان حمایت از مصرف‌کننده
3.2.7. فقدان قانونمندسازی کافی
4. واکنش‌های نظارتی به چالش‌های ضدپول‌شویی
4.1. منطق قانونمندسازی ضدپول‌شویی برای ارزهای مجازی
4.2. پاسخ نظارتی به چالش‌های ایجادشدۀ ارزهای رمزی برای ضدپول‌شویی در اتحادیه اروپا
4.3. واکنش نظارتی به چالش‌های ارزهای رمزی برای ضدپول‌شویی در بریتانیا
4.4. خلاصه‌ای از قانونمندسازی ایران، اتحادیه اروپا و بریتانیا از نظر ممنوعیت پول‌شویی در مورد ارزهای مجازی
5. راهکارهای ممکن برای قانونمندسازی ارزهای مجازی تحت ضدپول‌شویی در اتحادیه اروپا و بریتانیا و ایران
5.1. پیشنهاد‌هایی برای ارزیابی ریسک ارزهای رمزی تحت نظام ضدپولشویی فعلی
5.2. دشواری برقراری رژیم ضدپول‌شویی در مورد ارزهای مجازی
5.3. سایر راهکارهای ممکن
5.3.1. قانونمندسازی فراملی
5.3.2. ممنوعیت به‌عنوان یک راهکار
5.3.3. ایجاد انگیزه برای رعایت ملزومات ضدپول‌شویی در مورد دارایی‌های رمزی به‌عنوان یک راهکار
5.3.4. مشکلات بالقوۀ ایجاد انگیزه برای دارایی‌های رمزی مطابق با ضدپول‌شویی
مطالعه و بررسی فرایند قانون‌گذاری در حوزه مبارزه با پول‌شویی
الناز حمیدیه ـ محمود باقری
1. مقدمه
2. تعریف و سابقه پیدایش جرم پول‌شویی
3. عنصر مادی جرم پول‌شویی
4. عنصر معنوی جرم پول‌شویی
5. عنصر قانونی جرم پول‌شویی
6. فرایند قانون‌گذاری در نظام حقوقی ایران
6.1. ادله اربعه
6.2. قوانین و مقررات
6.2.1. قانون اساسی
6.2.2. قانون نحوه اجرای اصل 49 قانون اساسی
6.2.3. قانون مبارزه با پول‌شویی مصوب 1386 و قانون اصلاح قانون مبارزه با پول‌شویی مصوب 1397
6.2.4. آیین‌نامه اجرایی قانون مبارزه با پول‌شویی
6.2.5. مصوبات شورای پول و اعتبار بانک مرکزی
6.2.6. ضوابط و مقررات بازار سرمایه
7. فرایند قانون‌گذاری در نظام حقوقی دیگر کشورها
7.1. کنوانسیون سازمان ملل متحد درخصوص مبارزه با نقل‌وانتقال مواد مخدر و داروهای روان‌گردان موسوم به کنوانسیون وین 1988
7.2. مقررات کمیته بازل
7.3. منشور 1990 اتحادیه اروپا
7.4. کنوانسیون سازمان ملل متحد درخصوص مبارزه با جرایم سازمان‌یافته فراملی موسوم به کنوانسیون پالرمو
7.5. کارگروه اقدام مالی موسوم به FATF
7.6. سازمان بین‌المللی کمیسیون‌های اوراق بهادار (آیسکو)
7.7. کنوانسیون مریدا
7.8. قانون ضدتروریسم ایالات‌متحده آمریکا و پول‌شویی
7.9. الگوی تنظیمی‌ سازمان ایالتهای آمریکا
7.10. دستورالعمل جامعۀ اروپایی
پول‌شویی و تأثیر اقدامات الزام‌آور گروه ویژه اقدام مالی اف ای تی اف: بررسی اجمالی
پارسا جدیری اسلامی ـ محمود باقری
1. مقدمه
2. شکل‌‌‌گیری و توسعۀ نیروی ویژه اقدام مالی
3. منشأ اقدامات الزام‌‌‌آور نیروی ویژه اقدام مالی
4. کشورهای درحال‌توسعه و پول‌شویی
4.1. تأثیر پول‌شویی بر کشورهای درحال‌توسعه
4.2. رویکرد اف ای تی اف
5. اف ای تی اف و مقابله با محرومیت مالی
5.1. محرومیت مالی و اقدامات و الزامات اف ای تی اف
5.2. اقدامات اف ای تی اف جهت گسترش شمول مالی
5.3. تأثیر اقدامات ضدپول‌شویی و تأمین مالی تروریسم بر شمول مالی
6. توصیه‌های 40 گانه اف ای تی اف
7. واحدهای اطلاعات مالی
سطح بهینه (تعادلی) از قوانین و مقررات ضدپولشویی برای بخش بانکداری
مریم پژومند ـ محمود باقری
1. مقدمه
2. وضعیت فعلی قانون‌گذاری ضدپولشویی
2.1. چشم‌انداز رژیم ضدپولشویی کنونی در ایران و انگلیس
2.2. رویکرد ایران و تغییر جهت از قانون‌گذاری قاعده‌محور به اصول‌محور در نظام حقوقی انگلیس
2.3. هزینه‌ها و جریمه‌های مربوط به ضدپول‌شویی
2.4. تحولات اخیر مقررات ضدپولشویی انگلستان و آثار آنها در حوزه بانکداری انگلستان
2.5. تحلیل هزینه فایده مقررات ضدپول‌شویی، آثار ثانویه مقررات ضدپول‌شویی سخت‌گیرانه و شدید و مقررات ضدپول‌شویی بهینه (کارآمد)
3. هزینه‌های پیروی و تبعیت از (الزامات و مقررات) ضدپول‌شویی
3.1. چگونگی تأثیر هزینه‌های پیروی از الزامات قانونی ضدپول‌شویی بر بانک‌ها
3.2. چگونه تمام هزینه‌ها درنهایت به آخرین مشتری منتقل می‌شود؟
3.3. آثار هزینه‌های رعایت قوانین و مقررات ضدپول‌شویی بر جامعه
4. مشکل ریسک‌زدایی
4.1. ریسک‌زدایی چیست؟
4.2. مقابله با ریسک‌زدایی
4.3. روی آوردن به (استفاده از) بانکداری سایه
4.4. خطرات واقعی (عینی و ملموس) ریسک‌زدایی
4.5. روش مناسب در شناسایی ریسک‌زدایی
5. چهارچوب ریسک جرایم مالی و سیستم‌ها و کنترل‌های مناسب بانک‌ها برای مقابله با پول‌شویی و مبارزه با تأمین مالی تروریسم
5.1. عوامل تأثیرگذار بر چهارچوب الزامات و قوانین جزایی در حوزه مالی
5.2. چهارچوب محکم ضدپولشویی و مبارزه با تأمین مالی تروریسم بر اساس دو رکن اصلی: نظارت و سیستم‌ها و کنترل‌های ضدپول‌شویی و مبارزه با تأمین مالی تروریسم
5.2.1. نظارت
5.2.1.1. استراتژی نظارت و ساختار سازمانی
5.2.2. دخالت مدیریت ارشد
5.2.3. نهاد گزارش‌دهنده پول‌شویی
5.2.4. سه خط دفاعی
5.3. سیستم‌ها و کنترل‌های ضدپول‌شویی و مبارزه با تأمین مالی تروریسم
5.3.1. سیاست‌ها و روش‌ها
5.3.2. مدیریت ریسک
5.3.3. ارزیابی صلاحیت مشتری
5.3.4. سیستم‌های نظارت بر مشتری
5.3.5. نظارت بر معاملات (پایش معاملات)
5.3.6. تنظیم گزارش مدیریت اطلاعات
5.3.7. نگهداری اطلاعات و سوابق حساب‌ها
5.3.8. کارکنان بانک، آموزش، دانش و مهارت
5.4. نقاط ضعف شایع سیستم‌ها و کنترل‌های ضدپول‌شویی و مبارزه با تأمین مالی تروریسم و امکان اصلاح و ارتقا
6. دستیابی به سطح بهینه (کارآمد) از قانون‌گذاری ضدپولشویی: ایجاد توازن میان اهداف و سیاست‌های متناقض
منابع